UBO REGISTER IN BELGIE

UBO-REGISTER IN BELGIE:

REGISTER VAN UITEINDELIJKE BEGUNSTIGDEN IN WERKING VANAF 31/10/2018!

De Wet van 18 september 2017 tot voorkoming van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme en tot beperking van het gebruik van contanten, kondigde het invoeren van een register van uiteindelijke begunstigden ( Ultimate Beneficial Owners – UBO verder “UBO-register” ) in België reeds aan. Het KB met de werkingsmodaliteiten van dit UBO- register werd bekendgemaakt op 14 augustus 2018 en zal in werking treden op 31 oktober 2018.

Enkele krachtlijnen:

Wanneer ?

Vennootschappen, (internationale) VZW’s, stichtingen, trustees en fiduciebeheerders moeten ten laatste op 30 september 3019 voor de eerste maal de informatie over de uiteindelijke begunstigden aan het UBO-register overmaken.

Wie is uiteindelijk begunstigde ?

In geval van vennootschappen:

Natuurlijke personen die een toereikend percentage van de stemrechten of van het eigendomsbelang houden. Het houden van meer dan 25% van de aandelen of stemrechten, geldt als indicatie van een toereikend percentage
Natuurlijke personen die zeggenschap hebben via andere middelen( aandeelhoudersovereenkomst etc… )
Onder bepaalde voorwaarden de natuurlijke personen die behoren tot het hoger leidinggevend personeel.
In geval van (internationale) VZW’s en stichtingen
Leden van de raad van bestuur
Personen die gemachtigd zijn de VZW te vertegenwoordigen
Personen belast met dagelijks bestuur
De stichters van de stichting
De natuurlijke personen in wiens hoofdzakelijk belang de vzw of stichting werd opgericht
elke andere persoon die via andere middelen zeggenschap uitoefent.
Ingeval van trusts, fiducieën of andere juridische constructies
De oprichters
De trustee
De protector
De begunstigende in wiens hoofdzakelijk belang de trust werd opgericht
Elke andere persoon die via andere middelen zeggenschap uitoefent

Welke informatie moet u aan het UBO-register overmaken?

Voor elk van de uiteindelijke begunstigden moet men de volgende informatie meedelen:

Naam en voornaam
Geboortedatum
Nationaliteit
Land van verblijf
Volledig verblijfsadres
Datum waarop hij/zij uiteindelijk begunstigde is geworden
Rijksregister of ID nummer van de Kruispuntbank van de sociale zekerheid en in voortkomend geval elk vergelijkbaar identificatiemiddel dat wordt afgeleverd door de staat waarin hij/zij verblijft of waarvan hij of zij onderdaan is.
De categorie van uiteindelijke begunstigde waartoe hij/zij behoort
Of hij/zij de voorwaarden voor kwalificatie als uiteindelijke begunstigde afzonderlijke of met andere personen vervult.
Of hij/zij rechtstreeks dan wel onrechtstreekse uiteindelijke begunstigde is
Indien het om een onrechtstreekse uiteindelijke begunstigde gaat, het aantal tussenpersonen met volledige identificatiegegevens
De omvang van het uiteindelijk belang.

Welke informatie moet u aan de uiteindelijke begunstigde overmaken:

Aan de uiteindelijke begunstigden moet men de volgende informatie meedelen op een duurzame drager:

Hun verplichting om de genoemde gegevens aan het register mede te delen;
De registratie en de bewaring van die gegevens in het register;
De naam en adres van de dienst binnen de administratie die belast is met het beheer van het register;
De toegangsmogelijkheden tot het register;
Het recht om kennis te nemen van de gegevens opgenomen in het register en deze te laten verbeteren of verwijderen indien die onjuist zijn;
De bewaartermijn van die gegevens.

Hoe overmaken aan het register?

De gegevens zullen via elektronische weg kunnen overgemaakt worden via het platform MyMinFin

Wie heeft toegang ?

Het register zal toegankelijk zijn voor:
de bevoegde autoriteiten (bv fiscus),
de entiteiten die moeten voldoen aan hun verplichtingen inzake waakzaamheid ter aanzien van hun cliënten overeenkomstig de witwaspreventiewet
elke burger ( deze laatste categorie wel slechts voor een beperkt gedeelte van de informatie over de uiteindelijke begunstigde).

Sancties bij niet naleving ?

De volgende inbreuken kunnen administratieve of strafrechtelijke sancties voor de bestuurders of leden van het directiecomité tot gevolg hebben:
De vereiste informatie niet inwinnen en niet bijhouden
De informatie niet tijdig overmaken aan het register
Onvolledige of onjuiste informatie overmaken aan het register

Voor verdere informatie kan u ons steeds contacteren:

Christoph Hanssen
03/244.15.60
c.hanssen@elegis.com

Sector

Familiebedrijven & KMO’s

Practice Area

Vennootschapsrecht

Fusies en Overnames ( M&A)

Tagged attorneys

Christoph HANSSEN